Денежный поток селлера: почему оборот есть, а денег не хватает

Селлер видит продажи, но не понимает, почему касса постоянно напряжена.

Когда эта тема становится важной

У селлера маркетплейсов учет быстро усложняется: появляются отчеты площадок, удержания, возвраты, документы в ЭДО, закупки, остатки и налоги. Если вести учет только по поступлениям на расчетный счет, собственник видит деньги, но не видит структуру результата.

Денежный поток селлера зависит от выплат площадок, закупок, рекламы, налогов, возвратов, логистики и сроков оплаты поставщикам. Бухгалтерия должна помогать видеть будущие кассовые разрывы. В такой ситуации бухгалтер должен не просто "разнести цифры", а показать, из каких операций сложился итог месяца и где есть риск для налогов или прибыли.

Что проверяем в первую очередь

Как должен выглядеть нормальный учет

Нормальный учет маркетплейсов строится вокруг сверки: площадка, банк, документы, 1С и налоговый регистр должны объяснять друг друга. Если одна сумма есть в кабинете, но ее нет в 1С, это не мелочь, а потенциальное расхождение.

Практический порядок работы

Что подготовить

• банковская выписка
• график выплат
• план закупок
• налоговый календарь
• отчет по рекламе

Вопросы, которые стоит решить собственнику

• Когда следующий кассовый разрыв?
• Можно ли закупать новую партию?
• Сколько денег нельзя выводить из бизнеса?

Частые ошибки

• ориентироваться только на оборот
• не резервировать налоги
• не учитывать задержки выплат
• выводить деньги до закрытия месяца

Мини-чек-лист перед закрытием периода

• Скачать отчеты площадок за нужный период и сохранить исходные файлы.
• Сверить отчеты с банком, ЭДО и документами поставщиков.
• Проверить возвраты, комиссии, логистику, рекламу, штрафы и корректировки.
• Убедиться, что операции попали в 1С без дублей и пропусков.
• Зафиксировать расхождения и отдельно показать их собственнику.

Вопросы по теме